12月19日，A股上市公司江南嘉捷披露了华泰证券关于江南嘉捷与360重组补充独立财务顾问报告。报告内容显示，与360主营业务不相关的手机、金融等业务将留存于上市公司体系外；360将会延迟启动30亿美元等值私有化贷款偿还。
手机与金融业务未装入A股公司
报告中称，为聚焦360的主营业务，Qihoo 360体内与360主营业务不相关业务留存于天津奇思体系外：
重组完成后天津奇思体系外的资产、业务包括：奇信富控及其子公司，主要业务为金融业务；奇信健控及其子公司，主要从事医疗健康业务；奇信欧控及其子公司，主要从事手机桌面业务；奇信智控及其子公司，主要从事手机研发及销售业务；奇飞翔艺及其子公司，主要从事物业管理。
360的前身天津奇思为Qihoo 360境外上市后设立的公司。天津奇思设立后，经过相关业务及资产的重组，承继了原Qihoo 360的主要业务及资产。周鸿祎直接持有天津奇思12.90%的股权，且通过奇信志成和天津众信实际控制天津奇思54.78%的股权。
360与江南嘉捷的重组交易完成后，周鸿祎本人将持有江南嘉捷12.14%的股权，周鸿祎为实际控制人的天津奇信志成将持股占比48.74%，另一家周鸿祎实际控制的公司天津众信将持有2.82%。
也就是说，360的手机与金融等业务将不会装入A股上市公司。
截至2016年7月15日境外退市交易交割时，Qihoo 360的股权结构
延迟启动30亿美元贷款偿还
报告中指出，2016年5月27日，奇信志成与招商银行深圳分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、兴业银行北京分行、中信银行股份有限公司总行营业部、北京银行股份有限公司深圳分行、北京农村商业银行股份有限公司签订了《奇虎360私有化银团贷款合同》。
根据《奇虎360私有化银团贷款合同》及其附属合同，奇信志成向招商银行等六家银行贷款30亿美元等值人民币（人民币201.3亿），借款期限7年，贷款用途为360私有化资金。上述合同还显示，该笔贷款预计偿还时间为自2018年12月-2023年6月，分10期每半年偿还本金。
目前，360经过与银团协商，拟变更偿还本金期限为自2020年6月至2023年6月，分7期每半年偿还本金。截至目前，已经取得占贷款金额2/3以上的银团成员的同意函，相关补充协议正在签署中。
法院支持Red 5诉讼请求可能性较低
此外，报告还提到了美国游戏开发商 Red 5 Studios与360诉讼一事。
华尔街见闻此前文章提到，今年11月29日，美国游戏开发商 Red 5 Studios, Inc.旗下子公司Red 5 Singapore Pte Ltd.举行媒体说明会，实名举报江南嘉捷和360在资产重组公告中有关Red5起诉360公司的相关陈述失实。
Red 5的代理律师称，案件的告知函与司法文书都已经向三六零股份及相关方送出，告知函与司法文书寄送的是相同地址，后者则被三六零方面拒收。而江南嘉捷发布的重大资产重组相关公告显示：2017年6月，三六零股份董事长周鸿祎收到了Red5发出的告知函；Qifei International尚未收到法院送达的起诉状。这正是Red 5指出的重组公告中“失实”的内容之一。
Red 5表示，举报内容同时抄送给了证监会、上交所、华泰联合证券有限责任公司、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）、北京市通商律师事务所等相关券商机构。该公司还指出，本案涉诉金额巨大，足以影响江南嘉捷拟发行股份购买的标的资产估值、本次重大资产重组中的股份发行价格以及标的资产未来三年业绩承诺实现的可能性。
对于此次诉讼，华泰证券19日发布的补充独立财务顾问报告中指出：
三六零征询了该案件代理律师的意见并获得其出具的法律意见书。基于目前的事实并同时参考了相关专家意见，Qifei International、Qihoo 360和三六零不是《License and Distribution Agreement》的签约方，根据合同相对性原则，合同当事人以外的主体不应承担合同责任，System Link 之外的其他主体（包括Qifei International、Qihoo 360和三六零）依法不应在上述诉讼中承担任何法律责任；同时，System Link 系独立法人实体，根据股东有限责任原则，Qifei International作为持有其50%股权的投资人，仅应以出资额为限承担责任。
据此，司法机关支持Red 5的主张并要求Qifei International、Qihoo 360以及三六零就System Link向Red 5支付150,000,000美元保底分成承担连带责任的可能性较低。返回搜狐，查看更多
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